به منظور ارسال صورتحساب الکترونیکی به سامانه مؤدیان مالیاتی، اشخاص می بایست اقدام به دریافت شناسه یکتای مالیاتی و شناسه کالا و خدمات نمایند.شناسه یکتای مالیاتی یک کاراکتر 6 رقمی است که مودیان برای دریافت پایانه های فروشگاهی می بایست اقدام به دریافت این شناسه نمایند ، به همین دلیل پس از تشکیل پرونده مالیاتی و دریافت گواهی امضای الکترونیکی، شما باید از طریق درگاه ملی خدمات الکترونیکی سازمان امور مالیاتی، کد شناسه یکتای مالیاتی سازمان خود را دریافت کنید. این شناسه به صورت یکتا برای هر سازمان تعریف میشود و بهعنوان یک نشانی مالیاتی الکترونیکی برای ثبت اطلاعات مالیاتی و انجام امور مربوط به مالیات مورد استفاده قرار میگیرد
شناسه یکتای مالیاتی بعد از ثبت نام توسط سازمان امور مالیاتی و تائید مشخصات به صورت پیامک برای مودیان ارسال می شود.دریافت شناسه یکتا به منظور ارسال صورتحساب های الکترونیکی الزامی می باشد و بدون این شناسه یکتا امکان صدور صورتحساب های مالیاتی وجود ندارد
همچنین علاوه بر دریافت شناسه یکتای مالیاتی جهت صدور صورتحساب الکترونیکی، نیازمند اطلاع از شناسه کالا نیز می باشد ، برای دریافت شناسه کالا سامانه مودیان اشخاص می توانید از طریق افزونه ی اختصاصی حسابدار اپ بدین منظور استفاده نمایید و یا به سایت stuffid.tax.gov.ir مراجعه نمائید و از طریق دانلود فایل اکسل مربوطه به جست و جوی شناسه کالای خود بپردازید
پس از دریافت این دو شناسه، میتوانید اطلاعات صورتحسابهای الکترونیکی را با استفاده از این شناسهها به سامانه مؤدیان ارسال کنید.
شناسه یکتای حافظه مالیاتی
برای هر فاکتوری که به صورت الکترونیکی صادر می شود یک شماره منحصر به فرد مالیاتی تعلق میگیرد، شماره منحصر به فرد مالیاتی از 22 کاراکتر تشکیل شده است که 6 کاراکتر اول آن به شناسه یکتای حافظه مالیاتی تعلق میگیرد.بنابراین دریافت شناسه ی یکتای حافظه مالیاتی لازم و وارد کردن آن در نرم افزار واسط سامانه مودیان و یا سایر نرم افزارهای حسابداری برای صدور صورتحساب الکترونیکی ضروری می باشد. همچنین در صورتی که از خدمات شرکت های معتمد مالیاتی برای ارسال فاکتور الکترونیکی استفاده می کنید باز هم برای دریافت شناسه یکتا می بایست اقدام نمائید در واقع از هر روشی که برای ارسال صورتحساب استفاده می کنید به شناسه یکتای 6 رقمی نیاز دارید
دریافت شناسه یکتای حافظه مالیاتی برای اشخاص حقیقی
افراد حقیقی نیز که مشمول پرداخت مالیات می باشند می بایست صورتحساب های خود را به صورت الکترونیکی صادر نمایند،بدین منظور حتما باید برای دریافت شناسه یکتای حافظه مالیاتی اقدام نمایند در ادامه مراحل دریافت شناسه یکتا توسط افراد حقیقی توضیح داده شده است:
- دریافت کلید عمومی و خصوصی
- ورود به کارپوشه سامانه مودیان مالیاتی
- کارپوشه فعال خود را انتخاب نمائید و در لیست پرونده های مالیاتی بر روی ورود به پرونده کلیک نمائید
- در بالای صفحه، تب “عضویت” را انتخاب کنید
- گزینه شناسههای یکتا حافظه مالیاتی را انتخاب و بر روی دریافت/فعالسازی شناسه یکتا حافظه مالیاتی کلیک کنید
- گزینه “توسط مودی” را انتخاب کرده و بر روی دکمه “بعدی” کلیک کنید
- بارگذاری کلید عمومی/گواهی امضا کلید عمومی/گواهی امضای دریافت شده را بارگذاری کرده و مجدداً بر روی دکمه ی بعدی کلیک کنید.
- آدرس پستی صحیح خود را تأیید و بر روی گزینه ی بعدی کلیک کنید
- بدون پر کردن سایر فیلدهای باقیمانده، بر روی دکمه ی اتمام کلیک کنید تا شناسه شما صادر شود
دریافت شناسه یکتای حافظه مالیاتی برای افراد حقوقی
برای دریافت شناسه یکتا حافظه مالیاتی باید ابتدا فایل گواهی مهر سازمانی (CSR) را دریافت کنید.پس از دریافت فایل گواهی امضای الکترونیک باید کلید عمومی (public key) که در اختیار شما قرار میگیرد را در بر روی رایانه خودتان ذخیره کنید. سپس به درگاه ملی خدمات الکترونیک سازمان امور مالیاتی به نشانی آدرس my.tax.gov.ir وارد شوید:
- بعد از وارد نمودن نام کاربری و پسورد وارد صفحه اصلی می شوید
- بر روی دکمه ورود به کارپوشه کلیک کنید
- سپس در صفحه جدید تمتم پرونده های مالیاتی مربوط به شما نمایش داده می شود
- از بین گزینه های موجود پرونده مالیاتی که قصد دریافت شناسه یکتا را برای آن دارید انتخاب کنید و دکمه ی ورود به پرونده را کلیک نمائید
- در سمت راست صفحه بر روی گزینه شناسه های یکتای مالیاتی کلیک کنید
- و سپس در سمت چپ صفحه بر روی دکمه “دریافت شناسه یکتا حافظه مالیاتی” کلیک کنید
- در صفحه جدید باید تعیین کنید که قصد دارید از چه روشی برای ارسال صورتحساب الکترونیکی استفاده کنید.توسط خودی ، توسط شرکت های معتمد مالیاتی با کلید مودی،از طریق شرکت های معتمد مالیاتی با کلید معتمد
- در مرحله بعد باید فایل کلید عمومی که قبلاً از سایت www.gica.ir دریافت نموده اید را در رایانه خود بارگزاری نمائید
-
اطلاعات مربوط به کد پستی و آدرس شما نمایش داده میشود که در صورت درست بودن این اطلاعات بر روی دکمه بعدی کلیک کنید
-
این مرحله اختیاری است ،اگر دستگاه کارتخوان یا درگاه پرداخت الکترونیکی دارید باید در این مرحله آنها را مشخص کنید. و در صورتی که دستگاه کارتخوان یا درگاه پرداخت الکترونیکی ندارید میتوانید بر روی دکمه بعدی کلیک کنید
- در این مرحله مشخصات حافظه مالیاتی و پایانه های فروشگاهی خود را وارد نمائید
- در صورتیکه کسب و کار شما دارای شعبه می باشد، آدرس تمامی شعبات را وارد نمائید
- و در انتها گزینه ی اتمام را کلیک نمائید، در این شناسه یکتای شما نمایش داده می شود
اهمیت دریافت شناسه یکتای حافظه مالیاتی
شناسه یکتای حافظه مالیاتی، یک کد 6 رقمی اختصاصی است که به هر شخص حقیقی یا حقوقی که مکلّف به پرداخت مالیات میباشد ، اختصاص می یابد. این شناسه به عنوان شناسهای منحصربفرد در سامانه مالیاتی کشور ثبت می شود. در اختیار داشتن شناسه یکتا از چند نظر دارای اهمیت می باشد:
1-اطلاعات مالیاتی به صورت دقیق در سامانه ثبت می شود
2-سازمان امور مالیاتی از طریق این شناسه بر تراکنش های مالیاتی نظارت می کند
3-بهبود ارتباط الکترونیکی مؤدیان با سازمان مالیاتی برای ارسال و دریافت اطلاعات
4-لحاظ کردن این شناسه در صدور صورتحسابهای الکترونیکی به عنوان بخشی از شناسه مالیاتی
